Cryptocurrency: uyğunluq risklərindən agah olun

giriş

Sürətlə inkişaf edən cəmiyyətimizdə, cryptocurrency getdikcə populyarlaşır. Hal-hazırda Bitcoin, Ethereum və Litecoin kimi çox sayda cryptocurrency var. Cryptocurrencies yalnız rəqəmsaldır və blockchain texnologiyasından istifadə etməklə valyutalar və texnologiya etibarlı şəkildə qorunur. Bu texnologiya hər əməliyyatın etibarlı bir qeydini hamısını bir yerdə saxlayır. Bu zəncirlər bir cryptocurrency cüzdanına sahib olan hər bir kompüterdə mərkəzləşdirilməmiş olduğundan blokçeynə heç kim nəzarət etmir. Blockchain texnologiyası həm də cryptocurrency istifadəçiləri üçün anonimlik təmin edir. Nəzarətin olmaması və istifadəçilərin anonimliyi şirkətlərində cryptocurrency istifadə etmək istəyən sahibkarlar üçün müəyyən risklər yarada bilər. Bu məqalə əvvəlki məqaləmizin davamıdır, 'Cryptocurrency: bir inqilabi texnologiyanın hüquqi aspektləri'. Əvvəlki məqalə əsasən cryptocurrency-nin ümumi hüquqi tərəflərinə toxunduğu halda, bu məqalə biznes sahiblərinin cryptocurrency ilə əlaqəli olduqları risklərə və uyğunluğun vacibliyinə yönəlmişdir.

 

Çirkli pulların yuyulmasında şübhə riski

Cryptocurrency populyarlıq qazanmasına baxmayaraq, Hollandiyada və Avropanın qalan hissəsində hələ də tənzimlənmir. Qanunvericilər detallı qaydaların tətbiqi üzərində işləyirlər, lakin bu uzun bir proses olacaq. Bununla birlikdə Hollandiya milli məhkəmələri, cryptocurrency ilə bağlı işlərdə bir neçə qərar qəbul etmişlər. Bir neçə qərar cryptocurrency-nin hüquqi statusuna aid olsa da, əksər hallarda cinayət spektri daxilində idi. Çirkli pulların yuyulması bu mühakimələrdə böyük rol oynadı.

Çirkli pulların yuyulması, təşkilatınızın Hollandiya Cinayət Məcəlləsinin təsir dairəsinə düşməməsi üçün nəzərə alınmalı olan bir cəhətdir. Çirkli pulların yuyulması Hollandiya cinayət qanununa əsasən cəzalandırılan bir hərəkətdir. Bu Hollandiya Cinayət Məcəlləsinin 420bis, 420ter və 420 maddələrində təsbit edilmişdir. Bir şəxs, müəyyən bir malın əsl mahiyyətini, mənşəyini, özgəninkiləşdirilməsini və ya yerdəyişməsini gizlətdikdə və ya yaxşılığın cinayətkar əməliyyatlardan qaynaqlandığını bilə-bilə kimin xeyirinin və ya sahibinin kim olduğunu gizlətdikdə pul yuyulma sübut edilir. Hətta bir şəxs yaxşı işin cinayətkar əməllərdən qaynaqlandığının açıq bir şəkildə bilmədiyi, ancaq bunun belə olduğunu düşündüyü halda, o, çirkli pulların yuyulmasında günahkar bilinə bilər. Bu əməllər dörd ilədək müddətə azadlıqdan məhrumetmə (cinayət mənşəyindən xəbərdar olmaq), bir ilədək həbs (ağlabatan ehtimala görə) və ya 67.000 avro cərimə ilə cəzalandırılır. Bu Hollandiya Cinayət Məcəlləsinin 23-cü maddəsində təsbit edilmişdir. Çirkli pulların yuyulmasını vərdiş halına gətirən insan hətta altı ilə qədər həbs edilə bilər.

Aşağıda Hollandiya məhkəmələrinin cryptocurrency istifadəsinə verdiyi bir neçə nümunə:

  • Bir şəxsin çirkli pulların yuyulmasında ittiham olunduğu bir hadisə var idi. Bitcoinləri fiat pula çevirərək əldə edilən pulu aldı. Bu bitcoinlər istifadəçilərin IP-ünvanlarının gizlədildiyi qaranlıq veb vasitəsilə əldə edildi. Tədqiqatlar göstərdi ki, qaranlıq veb demək olar ki, yalnız bitcoinlərlə ödəniləcək qanunsuz malların alqı-satqısı üçün istifadə olunur. Buna görə məhkəmə qaranlıq veb vasitəsilə əldə edilən bitcoinlərin cinayət mənşəli olduğunu zənn etdi. Məhkəmə, şübhəlinin cinayət mənşəli bitcoinləri fiat pula çevirərək əldə etdiyi pulu aldığını bildirdi. Şübhəli, bitcoinlərin çox vaxt cinayət mənşəli olduğunu bilirdi. Yenə də əldə etdiyi fiat pullarının mənşəyini araşdırmadı. Buna görə də, aldığı pulun qanunsuz fəaliyyət nəticəsində əldə edildiyi əhəmiyyətli şansını bilərəkdən qəbul etdi. Çirkli pulların yuyulmasına görə məhkum edildi. [1]
  • Bu vəziyyətdə, Maliyyə Məlumat və İstintaq Xidməti (Holland dilində: FIOD) bitcoin ticarəti ilə əlaqədar istintaqa başladı. Şübhəli, bu vəziyyətdə ticarətçilərə bitcoinlər təqdim etdi və onları fiat pula çevirdi. Şübhəli, qaranlıq vebdən əldə edilən çox sayda bitkoin yatırıldığı bir onlayn cüzdan istifadə etdi. Yuxarıda göstərildiyi kimi, bu bitkoinlərin qanunsuz mənşəli olduğu ehtimal olunur. Şübhəli bitkoinlərin mənşəyi ilə bağlı açıqlama verməkdən imtina etdi. Məhkəmə, şübhəlinin, müştərilərinin anonimliyinə zəmanət verən və bu xidmət üçün yüksək bir komissiya istədiyi tacirlərin yanına getdiyindən bitcoinlərin qanunsuz mənşəli olduğunu yaxşı bildiyini bildirdi. Buna görə məhkəmə şübhəlinin niyyətinin fərz edilə biləcəyini bildirdi. Çirkli pulların yuyulmasına görə məhkum edildi. [2]
  • Növbəti iş Hollandiya bankı ING-yə aiddir. ING bir bitcoin treyderi ilə bank müqaviləsi bağladı. Bir bank olaraq ING-in müəyyən monitorinq və araşdırma öhdəlikləri var. Müştərisinin üçüncü tərəflər üçün bitcoin almaq üçün nağd puldan istifadə etdiklərini aşkar etdilər. Nağd ödənişlərin mənşəyi yoxlanıla bilmədiyi üçün və qeyri-qanuni fəaliyyət nəticəsində pul əldə edilə biləcəyi üçün ING münasibətlərini dayandırdı. ING artıq KYC öhdəliklərini yerinə yetirə bilmədiklərini hiss etdilər, çünki hesablarının çirkli pulların yuyulmasında istifadə edilməməsinə və bütövlüyə dair risklərin qarşısını almağa zəmanət verə bilmədilər. Məhkəmə ING müştərisinin nağd pulun qanuni mənşəli olduğunu sübut etmək üçün yetərli olmadığını bildirdi. Buna görə ING-yə bank münasibətlərini dayandırmağa icazə verildi. [3]

Bu mülahizələr, cryptocurrency ilə işləmək uyğun gəldikdə risk yarada biləcəyini göstərir. Cryptocurrency-nin mənşəyi bilinməyincə və valyuta qaranlıq vebdən yarana bilərsə, çirkli pulların yuyulması şübhəsi asanlıqla yarana bilər.

Uyğunluq

Kripto valyutası hələ tənzimlənmədiyindən və əməliyyatlardakı anonimlik təmin edildiyindən, cinayət işləri üçün istifadə ediləcək cəlbedici bir ödəmə vasitəsidir. Buna görə Hollandiyada kriptovalyutanın bir növ mənfi mənası var. Bu, Hollandiyanın Maliyyə Xidmətləri və Bazarlar İdarəsinin kriptovalyutalarla ticarət etməməyi tövsiyə etməsi ilə də göstərilir. Çirkli pulların yuyulması, aldatma, fırıldaqçılıq və manipulyasiya asanlıqla baş verə biləcəyi üçün kriptovalyutalardan istifadə etmənin iqtisadi cinayətlər üçün risk yaratdığını bildirirlər. [4] Bu, kripto valyutası ilə işləyərkən uyğunluğa çox dəqiq yanaşmalı olduğunuz deməkdir. Aldığınız kriptovalyutanın qeyri-qanuni fəaliyyətlərlə əldə olunmadığını göstərə bilməlisiniz. Aldığınız kriptovalyutanın mənşəyini həqiqətən araşdırdığınızı sübut etməlisiniz. Bu, kriptovalyutadan istifadə edən insanlar üçün çox vaxt müəyyən edilə bilməyən insanlar üçün çətin ola bilər. Çox vaxt, Holland məhkəməsinin kripto valyutası ilə bağlı bir qərarı olduqda, bu cinayət spektri içərisindədir. Bu anda səlahiyyətlilər kriptovalyutalar alqı-satqısını aktiv şəkildə izləmirlər. Bununla birlikdə, kriptovalyutanın da diqqəti var. Bu səbəbdən bir şirkətin kripto valyutası ilə əlaqəsi olduqda, səlahiyyətlilər əlavə xəbərdar olacaqlar. Yəqin ki, səlahiyyətlilər kriptovalyutanın necə əldə edildiyini və valyutanın mənşəyinin nə olduğunu bilmək istəyəcəklər. Bu suallara düzgün cavab verə bilmirsinizsə, çirkli pulların yuyulması və ya digər cinayətlərə dair şübhələr ortaya çıxa bilər və təşkilatınıza dair istintaq başlaya bilər.

Cryptocurrency tənzimlənməsi

Yuxarıda qeyd edildiyi kimi, kriptovalyuta hələ tənzimlənməyib. Bununla birlikdə, kripto valyutasının ticari və istifadəsi, kriptovalyutanın cinayət və maliyyə risklərinə görə ciddi şəkildə tənzimlənəcəkdir. Kripto valyutasının tənzimlənməsi bütün dünyada bir mövzudur. Beynəlxalq Valyuta Fondu (qlobal pul əməkdaşlığı, maliyyə sabitliyini təmin etmək və beynəlxalq ticarəti asanlaşdırmaq üzərində işləyən Birləşmiş Millətlər Təşkilatı) həm maliyyə, həm də cinayət riskləri üçün xəbərdar etdiyi kimi kriptovalyutalar üzərində qlobal koordinasiya tələb edir. [5] Avropa Birliyi, hələ kripto valyutalarını tənzimləmə və ya izləmə mövzusunda müzakirələr aparır, baxmayaraq ki, onlar hələ müəyyən bir qanun yaratmayıblar. Bundan əlavə, kriptovalyutanın tənzimlənməsi Çin, Cənubi Koreya və Rusiya kimi bir neçə ölkədə müzakirə mövzusudur. Bu ölkələr kriptovalyutalarla əlaqəli qaydalar yaratmaq üçün addımlar atırlar və ya atmaq istəyirlər. Hollandiyada Maliyyə Xidmətləri və Bazarlar İdarəsi, investisiya şirkətlərinin Hollandiyadakı pərakəndə investorlara Bitcoin-fyuçers təklif etdikləri zaman ümumi bir vəzifə borcu olduğuna diqqət çəkdi. Bu, bu investisiya şirkətlərinin öz müştərilərinin maraqlarını peşəkar, ədalətli və dürüst bir şəkildə həll etmələrini şərtləndirir. [6] Kriptovalyutanın tənzimlənməsi ilə bağlı qlobal müzakirə çoxsaylı təşkilatların ən azı bir növ qanunvericiliyin yaradılmasının lazım olduğunu düşündüyünü göstərir.

nəticə

Cryptocurrency-nin inkişaf etdiyini söyləmək təhlükəsizdir. Ancaq insanlar unudurlar ki, ticarət və bu valyutalardan istifadə də müəyyən risklərə səbəb ola bilər. Bunu bilmədən əvvəl, cryptocurrency ilə məşğul olduqda Hollandiya Cinayət Məcəlləsinin əhatəsinə düşə bilərsiniz. Bu valyutalar çox vaxt cinayət işləri, xüsusən də pulların yuyulması ilə əlaqələndirilir. Buna görə uyğunluq cinayət əməllərinə görə mühakimə olunmaq istəməyən şirkətlər üçün çox vacibdir. Cryptocurrencies mənşəyi haqqında məlumat bu böyük rol oynayır. Cryptocurrency-nin bir qədər mənfi bir əlaqəsi olduğundan, ölkələr və təşkilatlar, cryptocurrency ilə bağlı tənzimləmələrin olub-olmaması barədə mübahisə edirlər. Bəzi ölkələr tənzimləmə istiqamətində artıq addımlar atsalar da, dünya səviyyəsində tənzimlənmənin əldə olunmasına qədər hələ bir müddət lazım ola bilər. Buna görə şirkətlərin cryptocurrency ilə əlaqəli olanda diqqətli olmaları və uyğunluğuna diqqət yetirməyinizə əmin olmaq çox vacibdir.

Əlaqə

Bu məqaləni oxuduqdan sonra suallarınız və ya şərhləriniz varsa, lütfən vəkil Maxim Hodak ilə əlaqə qurmaqdan çəkinməyin. Law & More vasitəsilə [e-poçt qorunur]və ya Tom Meevis, vəkil Law & More vasitəsilə [e-poçt qorunur], və ya +31 (0) 40-3690680 nömrəsinə zəng vurun.

[1] ECLI:NL:RBMNE:2017:5716, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBMNE:2017:5716.

[2] ECLI:NL:RBROT:2017:8992, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBROT:2017:8992.

[3] ECLI:NL:RBAMS:2017:8376, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBAMS:2017:8376.

[4] Autoriteit Finansiële Markten, 'Yenidən kriptovalyutalar, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/nov/risico-cryptocurrency'lar.

[5] Hesabat Fintech və Maliyyə xidmətləri: İlkin mülahizələr, Beynəlxalq Valyuta Fondu 2017.

[6] Autoriteit Finansiële Markten, 'Bitcoin Futures: AFM op', https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/dec/bitcoin-futures-zorgplicht.

səhm
Law & More B.V.