Hollandiya hüquq sektorunda uyğunluq

Boyundakı bürokratik ağrı "uyğunluq" adlanır

giriş

Hollandiyanın Çirkli Pulların yuyulması və Terrorla Mübarizə Qanununun (Wwft) tətbiqi və bu Qanuna edilən dəyişikliklər yeni bir nəzarət dövrü gəldi. Adı göstərildiyi kimi, Wwft çirkli pulların yuyulmasına və terrorizmin maliyyələşdirilməsinə qarşı mübarizə məqsədi ilə təqdim edilmişdir. Yalnız banklar, investisiya şirkətləri və sığorta şirkətləri kimi maliyyə qurumları deyil, həm də vəkillər, notariuslar, mühasiblər və bir çox peşə sahibləri bu qaydalara əməl etdiklərinə əmin olmalıdırlar. Bu müddət, o cümlədən bu qaydalara riayət etmək üçün atılmalı olan addımlar ümumi 'uyğunluq' termini ilə təsvir edilmişdir. Wft qaydaları pozulursa, ağır bir cərimə tətbiq edilə bilər. Wwft rejimi, terrorizm və pul yuyanlardan daha çox mübarizə aparan, boynundakı əsl bürokratik bir ağrı halına gəlməməsi üçün, ilk baxışdan ağlabatan görünür.

Müştərinin istintaqı

Wwft-ə uyğun olmaq üçün yuxarıda göstərilən qurumlar müştəri araşdırması aparmalı olurlar. Hər hansı bir (nəzərdə tutulmuş) qeyri-adi bir əməliyyatın Hollandiya Maliyyə Kəşfiyyatı Birliyinə bildirilməsi lazımdır. İstintaqın nəticəsi düzgün təfərrüatlar və ya anlayışlar təmin etmədiyi təqdirdə və ya istintaq qanunsuz və ya Wwft altında yüksək risk kateqoriyasına girən fəaliyyətlərə işarə edirsə, müəssisə öz xidmətlərindən imtina etməlidir. Keçirilməli olan müştəri istintaqı kifayət qədər mükəmməl deyil və Wft'i oxuyan hər kəs uzun cümlələr, mürəkkəb cümlələr və mürəkkəb istinadlardan ibarət bir labirentə çevriləcəkdir. Və bu sadəcə aktın özüdür. Bundan əlavə, Wwft nəzarətçilərinin əksəriyyəti öz mürəkkəb Wwft-dərsliklərini hazırladılar. Nəticədə, hər hansı bir işgüzar əlaqəsi qurulan və ya onun adından əməliyyat aparıldığı (həyata keçiriləcəyi) hər hansı bir fiziki və ya hüquqi şəxs olan hər bir müştərinin şəxsiyyəti deyil, həm də son xeyir sahibinin (şəxslərin) şəxsiyyəti də müəyyənləşdirilir ( UBO), Mümkün Siyasi Açıqlanmış Şəxslər və Müştərinin nümayəndələri qurulmalı və sonradan təsdiqlənməlidir. "UBO" və "PEP" terminlərinin hüquqi tərifləri sonsuz dərəcədə müfəssəldir, lakin aşağıdakılara nəzər salın. UBO, fond bazarında listelenen bir şirkət olmamaqla, şirkətin səhm payının 25% -dən çoxunu alan və ya dolayı yolla iştirak edən hər bir fiziki şəxsə uyğun gəlir. Bir PEP, bir sözlə, görkəmli bir ictimai funksiyada çalışan birisidir. Müştərinin araşdırmasının faktiki dərəcəsi, qurum tərəfindən vəziyyətə görə risk qiymətləndirməsindən asılı olacaqdır. İstintaq üç ləzzətlə gəlir: standart istintaq, sadələşdirilmiş istintaq və intensiv istintaq. Yuxarıda göstərilən şəxslərin və qurumların hamısının şəxsiyyətini müəyyənləşdirmək və yoxlamaq üçün istintaq növündən asılı olaraq bir sıra sənədlər lazımdır və ya tələb oluna bilər. Mümkün tələb olunan sənədlərə nəzər yetirmək aşağıdakı müfəssəl olmayan sənədləşmələrə səbəb olur: pasportların və ya digər şəxsiyyət vəsiqələrinin surətləri, Ticarət Palatasından çıxarışlar, nizamnamə sənədləri, səhmdarların qeydləri və şirkət strukturlarının icmalları. Güclü bir araşdırma aparıldığı təqdirdə daha çox sənəd tələb oluna bilər, məsələn, enerji ödəmə sənədləri, əmək müqavilələri, əmək haqqı şərtləri və bank ifadələri. Yuxarıda göstərilənlər, müştəri və diqqəti faktiki olaraq xidmətdən uzaqlaşdırmaq, böyük bürokratik əngəl, artan xərclər, vaxt itkisi, vaxt itkisi səbəbindən əlavə işçi işə götürməyə ehtiyac, kadr təhsili almaq məcburiyyətində qalır WWft qaydalarına, əsəbi müştərilərə və hər şeydən əvvəl səhv etmək qorxusuna baxmayaraq, Wwft açıq normalarla işləyərək şirkətlərin özləri ilə hər bir konkret vəziyyəti qiymətləndirmək üçün çox böyük məsuliyyət seçdi. .

Qiyamlar: nəzəriyyədə

Uyğunsuzluq bir sıra mümkün nəticələrə səbəb olur. Birincisi, bir təşkilat (nəzərdə tutulmuş) qeyri-adi bir əməliyyat barədə məlumat vermədikdə, təşkilat Hollandiya (cinayət) qanununa görə iqtisadi cinayətdə günahkardır. Müştərinin araşdırmasına gəldikdə, müəyyən tələblər var. Qurum əvvəlcə istintaq aparmağı bacarmalıdır. İkincisi, qurumun işçiləri qeyri-adi bir əməliyyatı tanıya bilməlidirlər. Bir qurum Wft qaydalarına əməl etmədikdə, Wwft tərəfindən təyin edilmiş nəzarət orqanlarından biri əlavə cəza verə bilər. Səlahiyyətli şəxs, cinayət növündən asılı olaraq, maksimum 10.000 ilə 4.000.000 avro arasında dəyişən inzibati cərimə də verə bilər. Bununla birlikdə, Wwft cəza və cəza təmin edən yeganə akt deyil, çünki Sanksiyalar Qanunu ('Sanctiewet') də unudulmaya bilər. Sanksiyalar qanunu beynəlxalq sanksiyaların həyata keçirilməsi məqsədi ilə qəbul edildi. Sanksiyaların məqsədi, məsələn beynəlxalq hüququ və ya insan hüquqlarını pozan ölkələrin, təşkilatların və şəxslərin müəyyən hərəkətlərini aradan qaldırmaqdır. Sanksiyalar olaraq, silah embarqosu, maliyyə sanksiyaları və müəyyən şəxslər üçün səyahət məhdudiyyəti barədə düşünmək olar. Bu dərəcədə, terrorla əlaqəli olan şəxslərin və ya təşkilatların nümayiş olunduğu sanksiya siyahıları yaradıldı. Sanksiyalar Qanununa əsasən, maliyyə qurumları sanksiya qaydalarına riayət etmələrini təmin etmək üçün inzibati və nəzarət tədbirləri görməlidirlər, hansınınsa bir iqtisadi cinayət törətməməsi. Ayrıca bu vəziyyətdə əlavə cəza və ya inzibati cərimə verilə bilər.

Nəzəriyyə reallığa çevrilir?

Beynəlxalq hesabatlar Hollandiyanın terrorizm və çirkli pulların yuyulmasına qarşı çox yaxşı işlər gördüyünə diqqət çəkdi. Bəs, bu uyğunsuzluq halında tətbiq olunan sanksiyalar baxımından nə deməkdir? İndiyə qədər vəkillərin əksəriyyəti sükan arxasında oturmağa müvəffəq olmuş və cəzalar əsasən xəbərdarlıq və ya (şərti) asma şəklində hazırlanmışdır. Bu, əksər notariuslar və mühasiblər üçün də olmuşdur. Ancaq indiyə qədər hamı bu qədər bəxtəvər olmamışdır. Bir UBO-nun qeydiyyatdan keçməməsi və şəxsiyyətinin təsdiqlənməməsi artıq bir şirkətin 1,500 avro cərimə almasına səbəb olub. Bir vergi məsləhətçisi qeyri-adi bir əməliyyat barədə məlumat verməməsi üçün şərti olaraq 20,000 avro məbləğində 10,000 avro cərimə aldı. Artıq bir vəkil və notariusun vəzifələrindən uzaqlaşdırıldığı ortaya çıxdı. Ancaq bu ağır sanksiyalar əsasən WWft-in qəsdən pozulmasının nəticəsidir. Buna baxmayaraq, əslində kiçik bir cərimə, bir xəbərdarlıq və ya təxirə salınma, sanksiyanın ağır olmadığını bildirmir. Bütün bunlardan sonra, sanksiyalar “adlandırma və şarmaşanlıq” mədəniyyətini yaratmaqla açıq şəkildə edilə bilər, bu, əlbəttə ki, iş üçün yaxşı olmayacaqdır.

nəticə

Wwft, əvəzolunmaz, lakin mürəkkəb qaydalar dəsti olduğunu sübut etdi. Xüsusilə müştəri təhqiqatı bəzi işləri aparır, əsas diqqəti faktiki işdən uzaqlaşdırır və ən əsası - müştəri, vaxt və pul itkisinə səbəb olur və müştəriləri əsəbləşdirmir. İndiyə qədər bu cərimələrin böyük yüksəkliklərə çatma ehtimalına baxmayaraq cəzalar az tutulub. Adlandırma və səsləndirmə eyni zamanda mütləq böyük rol oynaya biləcək bir amildir. Buna baxmayaraq, sanki Wwft hədəflərinə çatır, baxmayaraq ki, uyğunlaşma yolu maneələr, sənədləşmə işləri dağları, qorxudan qisas və xəbərdarlıq atəşləri ilə doludur.

Nəhayət

Bu yazını oxuduqdan sonra əlavə suallarınız və ya şərhləriniz varsa, mr ilə əlaqə saxlamaqdan çekin. Maksim Hodak, vəkil Law & More via maxim.hodak@lawandmore.nl or mr. Tom Meevis, attorney-at-law at Law & More via tom.meevis@lawandmore.nl or call us on +31 (0)40-3690680.

səhm